清朝乾隆(張鐵林 飾)年間，社會經濟、文化的發展呈現出一派祥和繁榮的景象，后人稱其為“康乾盛世”。然而，表面上的國泰民安，掩飾不了各種日益激化的矛盾。如何清除圖謀不軌者，懲治貪官污吏，平衡君臣矛盾等問題都擺在當朝天子的乾隆皇上面前。乾隆（張鐵林 飾）是一個頗有作為、雷厲風行的君主，同時又是一個深諳中庸之道的政治家。他十分愛才，頗能理解大學士紀曉嵐(張國立 飾)（張國立 飾）剛真守正、秉公執法的無私品性，又貪圖逢迎，特別欣賞戶部尚書和珅(王剛 飾)（王剛 飾）搖尾乞憐、惟命是從的獻媚之術。而紀曉嵐與和珅，則是一對多年來格格不入、南轅北轍、互為政敵的冤家對頭。于是圍繞著這三人這間，便產生了一幕幕令人或忍俊不禁、或長吁短嘆的悲喜劇。